Wie viel Steuern können Sie sparen? Die Antwort auf diese Frage gibt der Grenzsteuersatz. Warum Sie Ihren Grenzsteuersatz kennen sollten und wie Sie ihn berechnen, erfahren Sie in diesem Artikel. 

Grenzsteuersatz: Definition

Je mehr Geld Sie verdienen, desto mehr Steuern müssen Sie bezahlen. Da in der Schweiz ein progressives Steuersystem gilt, steigt die Steuer überproportional mit dem Gehalt. Die individuelle Steuerlast sinkt stärker bei höheren Einkommen. Der Grenzsteuersatz beschreibt die Veränderung der Steuerlast im Verhältnis zur Veränderung des steuerbaren Einkommens.  

Ein Grenzsteuersatz von 40 % würde bedeuten, dass eine Reduktion des steuerbaren Einkommens um 1000 CHF eine Steuerersparnis von 400 CHF zur Folge hätte. Umgekehrt würde eine Erhöhung des steuerbaren Einkommens im selben Masse zu einer Erhöhung der Steuerlast um 400 CHF führen. 

Ein progressives Steuersystem bedeutet auch: Je höher das eigene steuerbare Einkommen, desto grösser ist die Wirkung von Steuersparmassnahmen auf den eigenen Geldbeutel. Der Grenzsteuersatz ist so eine wichtige Kennzahl, um die Effektivität von Steueroptimierungen abzuschätzen. 

Grenzsteuersatz berechnen: So funktioniert es

Der Grenzsteuersatz gibt Aufschluss über die mögliche Wirkung von steuersparenden Massnahmen. Ihren persönlichen Grenzsteuersatz können Sie ganz einfach selbst berechnen.

• Ermitteln Sie im ersten Schritt Ihre Einkommenssteuer. Nutzen Sie dazu den Steuerrechner, den Sie auf der Website Ihres Kantons finden. Geben Sie alle Daten an, damit der Rechner Ihnen den geschuldeten Steuerbetrag nennt.
• Nun wiederholen Sie das Vorgehen mit einem Einkommen, das 1000 CHF über oder unter dem wirklichen Einkommen liegt. 
• Berechnen Sie die Differenz zwischen den Steuerbeträgen und teilen Sie die Summe durch die Differenz der steuerbaren Einkommen.
• Multiplizieren Sie das Ergebnis mit 100, um den prozentualen Grenzsteuersatz zu erhalten

Beispiel: Grenzsteuersatz berechnen

Frau Müller wohnt in Bern und verfügt über ein steuerbares Einkommen von 100’000 CHF im Jahr. Mit dem Steuerrechner des Kantons findet Sie heraus, dass Ihre Steuerlast bei  20’780.10 CHF im Jahr liegt. Um den Grenzsteuersatz zu berechnen berechnet  Frau Müller erneut ihre Steuerbelastung – dismal mit einem Einkommen von 90’000 CHF. Die Steuerlast liegt nun bei 18218.10 CHF. 

Daraus ergibt sich für Frau Müller folgender Grenzsteuersatz:

Differenz Steuerlast: 20780.10 – 18218.10 = 2’562 CHF

Differenz steuerbares Einkommen: 100’000 CHF – 90’000 CHF = 10’000 CHF

Grenzsteuersatz = 2562 / 10000 = 0,2562

Der Grenzsteuersatz von Frau Müller beträgt 25,62 Prozent.

Wenn Frau Müller Ihr steuerbares Einkommen um 1000 CHF senkt, entspricht das einer Steuerersparnis von 256,20 CHF. 

Steuerbares Einkommen senken & Steuern sparen mit Carefinance

Die Reduktion des steuerbaren Einkommens wirkt sich immer auf ihre Steuerlast und damit positiv auf ihren Geldbeutel aus – der Grenzsteuersatz sagt ihnen, wie stark. Die Reduktion des steuerbaren Einkommens muss nicht mit der Reduktion der tatsächlichen Einkünfte einhergehen. Durch geschicktes Ausschöpfen der rechtlich garantierten Freibeträge und Möglichkeit können Sie so ihr steuerbares Einkommen und damit ihre Steuerlast senken. 

Bei Carefinance ist die Ermittlung Ihres Grenzsteuersatzes deshalb nur der erste Schritt. Ausgehend von Ihrer individuellen Situation finden wir die besten Wege, ihr steuerbares Einkommen zu reduzieren und so effektiv weniger Steuern zu zahlen.